新规！泰国全境清查：大批企业或关门，扣押资产或归属泰国？

规则开始回收

泰国联手17个部门，系统性围剿非法代持与空壳企业

当前，各类以不同手法实施诈骗和”代持股“非法经营的犯罪活动，正持续侵蚀泰国经济体系。

多部门统计数据显示，相关违法行为所造成的经济损失累计已达数十万亿泰铢规模，对泰国经济安全、市场秩序以及社会信任基础构成长期风险。

关于名义代持问题的核查结果，在过去两个月内，相关部门已对72起案件移送司法程序处理；同时，另有448家大型企业正处于深入调查阶段。

泰国商业发展厅将按行业逐一展开重点核查，其中包括房地产行业。

目前该领域外资进入泰国投资的规模正在明显扩大，因此被列为重点关注对象。

在此背景下，泰国商务部及其下属商业发展厅持续加大防范与打击力度，通过完善制度设计、强化跨部门协作，从源头遏制“名义代持股”、“非法账户”等非法商业行为。

此前，泰国商业部商业发展厅时任厅长阿拉蒙女士透露，商业发展厅已与泰国国家反洗钱委员会办公室联合审议并起草《预防及打击洗钱法》修订草案，核心目的在于防止泰国企业被外国人实际控制并沦为破坏国家经济秩序的洗钱工具，从制度层面切断对国家经济造成损害的“代理人”运作链条。

她表示，该法律草案的重要内容在于对相关行为作出更为明确和严格的界定，包括：泰国人向外国人提供协助、支持，或与外国人合资经营业务，或代外国人在法律规定的行业中持股的行为；

以及允许泰国人作为名义代表、实际为外国人经营或控制业务的情形，均将被纳入重点监管范围。

同时，草案明确规定，若外国人未按照法律规定从事相关经营活动，上述行为将被认定为上游犯罪。

在此情况下，无论涉及泰国人士还是外国人士，其相关资产均可能依法被没收、扣押并最终归属国家所有，以强化法律震慑力，维护国家经济安全和市场秩序。

早在2025年12月22日，商务部主办大型专项活动——“联合力量打击名义代持与非法账户，提升泰国会计专业对非法商业的识别能力”，汇聚全国会计从业者、会计事务所、专业协会以及来自公私部门的17家协作机构，共计1625名代表参与。

活动在曼谷Impact会展中心皇家朱比利宴会厅举行，旨在通过系统培训与政策宣导，强化会计行业在防范非法经营中的“第一道防线”作用。

商务部长苏帕吉·素塔姆班迪在致辞中表示，此次大规模集结专业力量，体现出社会各界对打击名义代持和非法账户问题的高度共识。

她指出，此类非法结构并非遥远的抽象风险，这是切实影响国家经济、企业诚信及公众利益的现实威胁。

会计人员作为企业设立与运营的关键节点，具备在问题萌芽阶段就加以识别和阻断的能力，前提是清晰认知自身责任并形成合力。

她强调，诈骗和非法经营手法不断演化，各方应同步提升专业判断力和风险识别能力。本次活动是系统性治理的起点，而非终点，相关培训和监管将持续推进，以实现对泰国商业体系的长期保护。

在活动现场，商务部长同时宣布“送给非法经营者的年终‘警示礼包’”——4项行政命令与2项配套公告，从制度层面封堵漏洞。

其中包括：

相关部门将引入1300万名国家福利卡持有者数据以及9万余个涉“非法账户”风险账户名单，用于法人注册风险筛查；

一旦发现异常，将要求相关人员到场核验身份并提交财务证明。同时，将重点核查重复注册地址、异常董事结构以及公司注册相关人员的身份真实性。

此外，新规明确要求：负责公司注册的代理人员必须完成实名登记；注册认证人须当面核验并通过系统确认身份，以显著提升企业设立环节的透明度，降低冒用、代持与空壳操作空间。

商务部指出，目前泰国拥有8万余名会计人员、7000多家会计事务所，但加入“优质会计事务所协会”的仅191家。

官方呼吁更多事务所参与专业联盟建设，通过持续培训、信息共享和行业自律，共同维护商业秩序，明确不为违法经营提供任何形式支持。

活动期间，17家相关机构——包括税务部门、特别案件调查厅、经济犯罪打击单位及反洗钱办公室等——联合开展专题讲解，内容涵盖名义代持典型案例解析、财务报表异常识别、会计职业伦理责任以及违法后果等重点议题。

商业发展厅厅长普恩蓬·奈那帕功补充说明称，上述4项命令与2项公告自2026年1月1日起正式生效。

新规明确要求：

第一，若公司董事或股东涉及非法账户名单，须亲自到场并提交银行流水；

第二，若利用福利卡持有人担任股东或合伙人，同样需进行身份与资金核验；

第三，若公司存在外资比例敏感结构或被认定为名义代持高风险类型，所有泰籍股东需提交近三个月银行对账单；

第四，重复注册地址的企业，则须提供合法使用场地的书面授权证明。

官方强调，这一系列措施旨在从企业设立源头切断非法商业链条，通过制度化、常态化监管，提升泰国商业环境的透明度与国际信任度。

“躺赚时代”正在结束：

泰国这一次，真的要把规则立起来了

很长一段时间里，泰国被视为“生意友好型国家”。

门槛不高、执法弹性大、监管留白多，这些现实条件，在客观上吸引了大量外资，也为不少人提供了“快速入场”的机会。

但也正是在这些灰色空间中，一些依靠代持股、空壳公司、假账结构生存的非法经营模式悄然滋生，并逐渐演变成一条完整的地下利益链。

如今，2026年，这条路正在被系统性切断。

从近期密集出台的政策和执法动作可以清晰看出一个信号：外国非法老板在泰国“躺着赚钱”的时代，正在走向终结。

这不是临时性的整顿，已经是一场从制度源头开始的修复工程。

首先，是代持股结构被正面击穿。

过去，“名义泰国股东”、“挂名董事”、“纸面合规”是许多非法外资企业的安全垫。但现在，监管逻辑已经发生根本变化——股东必须到场，身份要对峙，资金要说清，责任要对号入座。

当“谁是真正控制人”不再只是文件问题，突然转变成现场核验、资金倒查、法律责任并行推进时，那些靠层层代理、影子结构维持的企业，安全感会迅速归零。

其次，是一个更具震撼力的变化：“配合做假账”的泰国会计人员，被正式纳入全国性打击范围。

这意味着，过去那种“外老板负责指挥、本地会计负责包装”的灰色分工模式，已经失效。

会计格局将改变，拖离之前的技术角色，它已被明确界定为制度防线的一部分。

“帮助非法经营”，也不再被视为行业潜规则，他们如今已被直接关联职业资格、刑责风险和资产追缴，那么，整个链条就会自然断裂。

接下来会发生什么？

答案不会太复杂，且显而易见：

一轮非法企业的集中出清，将不可避免地到来。

一些企业会关门，一些项目会停摆，一些资产会被冻结、没收、转归国家所有；也会有一部分人突然发现，原本看似稳固的“生意”，其实是建立在监管空窗之上的短期套利。

这并不意味着泰国“不欢迎外国人”，恰恰相反——这是泰国在为真正长期、合规、可持续的外资腾空间。

从更高层次看，这是泰国长期主义转变的体现。

当一个国家选择在增长压力之下，仍然推进规则修复，意味着它已经意识到：失序的繁荣，终究会反噬未来。

短期内，确实会有人“吃不上饭”；

但从长期看，这是对守法者最大的保护，也是对真正投资者最清晰的信号。

这一次整顿，给市场上了极其重要的一课——

钻漏洞，永远不是商业能力；

合规，才是最长久的护城河。

靠信息差、监管差、身份差赚到的钱，来得快，也走得最快；

而真正能留下来的，一定是那些愿意接受规则、尊重制度、承担责任的参与者。

泰国正在修补漏洞，也是在重建信任。

当规则重新立起来，市场才会真正稳定；

当“躺赚”不再可能，“合规赚钱”才会成为主流。

对所有还打算在泰国长期发展的外国经营者而言，放弃铤而走险的一本万利，才是最快的“捷径”。