澳洲报税季来临，八条建议帮您获取最大收益！建议合理规划，避免匆忙报税导致损失

【本文译自SBS，仅代表原出处和原作者观点，仅供参考阅读】

6月30日，2023-24财年将结束，这意味着是时候开始考虑准备报税了。

澳大利亚税务局（ATO）的要求和限制经常会发生变化，因此确保按时报税和正确申报非常重要，这样才能避免高额税款或罚款。

以下是您需要了解的一切，以及您在财政年度结束前可以做的一些事情，以充分利用您的报税表。

考虑额外的养老金缴款

Conscious Wealth Creation公司创始人兼税务代理Marianna Agostino建议在财政年度结束前追加养老金缴款。

额外缴款不仅能增加您的养老金余额，还能减少您的应纳税收入。

“养老金缴款必须在6月30日之前到达养老金基金，才能有效扣税”，她说。

“因此，无论你是否经商，你都可以在雇主为你支付的养老金之外再缴纳一笔个人养老金。”

Agostino说，今年的养老金优惠上限——即你可以在不受额外税收限制的情况下向你的养老金账户缴纳的税前最大金额——是27,500澳元。

“其延伸意义在于，如果你在过去五个税务年度内没有用完这些优惠上限，你实际上可以把它们提前使用，利用你未使用的养老金优惠上限。”

进行慈善捐赠

向慈善机构捐款可以减少您的应纳税收入。

但Agostino说，只有捐给符合减税条件的受赠人超过2澳元才会在纳税时产生影响。这通常不包括众筹活动等。

她说：“因此，GoFundMe页面不包括在内，除非由一个可以接受税前捐款的组织（DGR）收到了通过GoFundMe 支付的金额。”

“这是一个常见的陷阱，人们认为他们向众筹或GoFundMe页面捐款就可以抵扣。其实不然，除非后面有可接受税前捐款的组织。”

考虑在家工作的成本

随着在家工作成为许多人的新现实，澳大利亚注册会计师协会发言人Gavan Ord表示，在家工作的人可以申请几项相关的扣除。

他说：“有两种方法可以计算在家工作的扣除额--固定费率法（在家工作每小时可以申请67澳分的固定费率）和实际成本法。

“有了记录，你就可以根据个人情况选择最合适的方法。”

这些记录可能包括在家工作的时间表、运行费用的证据（如电话费和电费账单），以及技术设备和办公家具购买的收据和支持文件。

在许多情况下，这些物品的成本可能会在多年的时间里被考虑。这些物品被称为折旧资产。

查找工作相关费用的收据

据Ord称，在大多数澳大利亚人的报税表中，与工作相关的扣除是最大的扣除项目。

他说，虽然人们可能会在这方面夸大自己的费用申请，但有些人可能会在没有足够证据支持的情况下提出申请。

“与工作有关的开支一定要详尽，但也要切合实际。例如，不要试图将家庭互联网的使用费用100%申报为工作费用”，Ord说。

在实际地点工作的人的典型工作相关费用包括制服和防护用品，必要时甚至包括太阳镜。

Ord补充说：“只要记住，如果你的工作单位支付了这些费用，你就不能将它们申报为扣除项目。”

其他常见支出包括工作电话、订阅费和工会费，以及工作地点或客户地点之间的差旅费，但不包括往返家中的交通费。

他说，那些驾驶机动车既用于公务又用于私人用途的人必须能够正确识别并证明他们申报的公务用车比例。

“私人用车的比例是不能申报的。要准确申报，您需要使用日志或日记来记录私人旅行和公务旅行。”

“从家到工作地点的旅行被视为私人用途，除非你是以家庭为基础的企业，而且你的旅行是为了业务目的。”

盘点

Agostino鼓励小企业在财政年度结束前提前支付账单，从而提前扣除费用。

她说：“小型企业的所得税通常以现金为基础计算，这意味着你收到的实际费用和支付的实际支出，而不仅仅是收到的发票。”

企业主在纳税时往往会忽略他们持有的实物股票。

她说：“如果你从事任何销售商品的业务，你应该在6月30日或接近6月30日进行库存盘点，以便记录任何库存损失，并确保数量正确，因为你实际购买的库存是一个税务调整项。”

准备好证据

Ord 说，提出的每项抵税都应该有据可依。

“ATO可能会要求你提供证据来支持你的申请，所以你应该确保你有收据或其他必要的记录来证明你的申请。”

他指出，开支必须与您的收入直接相关，您必须自己支付开支，而不是让别人报销，而且您必须有开支的证据，如收据。

“ATO拥有功能强大的计算机系统，几乎可以实时发现申报单中的费用报销与该职业和地点的正常情况不符。”

“这可能会促使ATO向您致函，询问更多问题。如果扣除申请不符合规定，ATO可以不予批准并处以罚款。”

申请退税

虽然有些人喜欢自己完成报税，但有些人可能会花钱请人代劳。

Ord说，那些请人代劳的人应该记得在下一个财政年度的报税表中申请退税。

“人们经常忽略的另一项扣除是寻求专业税务建议的费用。有些人可能认为自己请不起税务代理，但如果这是一项每年都可以申请的合法扣除项，为什么不呢？”

整理好您的文件

Ord敦促人们在有时间准备好所有必要的文件和信息之前不要完成报税。

他说：“虽然6月30日是税务年度的截止日期，但这并不意味着您需要匆忙完成报税。”

“不要成为7月1日第一个到会计门前的人，因为你很可能没有正确报税所需的所有信息，从而增加了犯代价高昂的错误的风险。”

“如果您自己提交报税表，则应在10月31日前提交。”

税务代理有不同的报税时间表，所以那些使用代理来准备和提交报税表的人可能能够在那之后提交。

编译：Kitty

原文链接：

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