虚开发票、夸大退税… 澳洲这些行业成 GST 欺诈重灾区，税务局要动真格了

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澳大利亚税务局将重点针对建筑公司和酒店企业的可疑商品及服务税（GST）申报展开新的执法行动，税务部门正密切关注那些在偷税漏税中被抓的公司董事面临牢狱之灾的可能性。

税务局表示，对房地产、建筑行业以及餐饮业的 GST 欺诈行为深感担忧，并指出拥有多个分支机构的复杂公司是近期一系列虚假退税欺诈案的核心。

年营业额超过 1000 万澳元的私营公司是重点关注对象。

税务局称，令人担忧的是，“已有初步迹象表明，这种欺诈行为正扩散到其他行业，尤其是私营和富裕集团”。

税务局助理专员Adam O’Grady表示，尽管 2024 年重大金融犯罪特别工作组已发出警告，就 GST 欺诈计划向税务行业发出通知，但此类行为仍在发生。

税务局称，与近期其他 GST 欺诈不同，这种欺诈计划并非通过社交媒体推广。

疫情期间，曾有大量人注册虚假企业并申报 GST 退税，让税务局备受冲击。

而现在，税务局表示，一些真实存在的企业正在制造虚假发票，夸大 GST 退税申报金额。

“虽然涉及的企业数量相对较少，但其中一些正试图骗取数千万澳元的 GST 退税，而这些退税本就不属于它们，” O’Grady说。

税务局担心，有顾问向企业兜售这类 GST 计划，奥格雷迪指出，这些计划往往 “被包装成巧妙的方案，还附上表面上的技术分析作为掩饰”。

税务局发布的警报显示，税务部门已察觉到部分此类计划被伪装成提供合同服务的虚假供应协议，通常被描述为 “项目管理” 或 “咨询服务”。

“这些合同协议旨在让这种安排看起来具有合法性；然而，协议中描述的服务并未实际提供，关键条款也从未执行，” 警报中写道。

相关款项往往并未支付，但这些公司仍试图申报 GST。

从今年 7 月 1 日起，税务局获得了新的权力，可将退税扣留长达 30 天 —— 这几乎使税务部门在调查期间冻结这些款项的时间延长了一倍。

O’Grady负责税务局的私人财富及问题行为团队，他表示，若发现企业和董事存在欺诈行为，税务局将考虑将其移交给检察院。

但税务局担心，一些公司正利用傀儡董事来干扰税务部门的调查。

税务局已经破获了几起此类 GST 欺诈案，但拒绝透露已有多少企业和个人被起诉。

据称，从这些欺诈计划中已追回数千万澳元。

“大多数企业都在按规定行事，” 奥格雷迪说。

“而其他一些企业的所作所为显然不公平。我们正在处理的是那些蓄意欺诈税务系统的不诚实行为。”

编译：Renee

原文链接：

https://www.dailytelegraph.com.au/business/ato-issues-warning-on-dodgy-gst-refunds-amid-construction-hospitality-fraud-boom/news-story/39b82b0bda8a804ffa046f55e055aa72