中国重磅官宣: 全面实施, 入澳籍仍可享受中国退休待遇!

#01：

中国重磅官宣

个人养老金制度将全面实施

12月12日，人社部、财政部、税务总局、金融监管总局、证监会联合印发《关于全面实施个人养老金制度的通知》(以下简称《通知》)，事关澳洲华人。

自2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度！

因为参加工作的也有可能是外籍人士，也可能之后加入了外国国籍，所以这个政策和澳洲华人也相关。

图片来源：mohrss.gov.cn

自12月15日起，个人养老金制度从36个先行试点城市（地区）推开至全国，这次新的通知也有一些新的变化，部分变化专门针对出国定居中国公民或者加入外国国籍的华人，这部分人甚至享受一些额外优势。

那么澳籍华人应该如何参与？是否要缴税？能买哪些产品？一起来看一下。

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，个人自愿在特定账户存一笔钱，每年不超过12000元，购买符合规定的金融产品，到达退休年龄时，又多一个养老金来源，作为基本养老保险的补充。

参加人可以通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者符合规定的商业银行开立个人养老金账户，并在商业银行开立个人养老金资金账户。参加人每年可以两次变更个人养老金资金账户开户银行。

在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老金制度。退休人员已领取基本养老保险待遇，不再参加。

中国基本养老保险覆盖了10亿人，其中7亿为城镇职工和城乡居民，原则上都可以开设个人养老金账户。

加入澳籍仍可享中国退休待遇，养老金属于工作期间积累的一种保障，不受国籍变化而影响发放。

为推动个人养老金保值增值，通知要求优化产品供给，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险，公募基金等金融产品基础上，将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录，封闭运行，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

鼓励金融机构研究开发符合长期养老需求的个人养老储蓄、中低波动型或绝对收益策略基金产品等金融产品，合理确定个人养老储蓄的期限和利率。

根据《通知》，税收优惠政策实施范围将扩大。个人养老金税收优惠政策的实施范围从先行城市（地区）同步扩大到全国。各相关部门要密切配合，落实落细税收优惠政策，充分发挥政策激励作用。

缴费环节：个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。

投资环节：计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。

领取环节：个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。也就是说，领取个人养老金时需要缴纳3%的个人所得税。

《通知》明确，增加领取情形。除达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等领取条件外，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，可以申请提前领取个人养老金，具体办法另行制定。

这里可以看出，海外华人在领取中国养老金问题上不仅没有受到影响，反而可能享受一些额外优势，甚至可以提前领取到个人养老金。

《通知》还丰富了领取渠道，参加人达到个人养老金领取条件，可以通过各级社会保险经办机构、全国统一线上服务入口和个人养老金资金账户开户银行提出申请，经社会保险经办机构核实后，由开户银行将个人养老金发放至本人社保卡银行账户。

领取方式也更加完善，参加人可以选择按月、分次或者一次性领取个人养老金。参加人提出变更领取方式，商业银行应当受理。

也就是说，这次的新的《通知》扩大了实施范围，优化了产品供给，领取条件也更加完善。

对于加入澳籍的华人来说，只要满足条件，也依旧可以享受，只不过领取方式跟国内会有一些区别。

此前，这事儿在社交媒体上引发了争议。

#02：

加入澳籍

仍可享中国退休待遇

根据有关规定，退休人员加入外籍后仍可享受相关退休待遇。

参保人员在达到法定领取养老金条件前出国定居，个人账户予以保留，达到法定领取条件时，按照国家规定享受相应的养老保险待遇。

这事儿在社交平台上还引发了不少争议。不少人以为由于中国不承认双重国籍，所以入外籍就相当于自动放弃中国国籍和国民享有的一些权利，不应该和中国公民一样享受国内的社会福利政策。

也有人表示，养老金是当时交的养老保险钱，是自己的钱。在这里干一辈子到退休，走到哪里只要活着就应该发退休工资。

网友们争论不休，但是官方对于加入外籍后领取养老金的政策早已定性。

图片来源：gqb.gov.cn

根据新华社的报道，中国人民大学劳动关系研究所所长常凯表示，养老金属于工作期间积累的一种保障，不受国籍变化而影响发放。

图片来源：Burns Sieber

常凯强调，养老金属于社会保障范畴而不是社会福利。

如果退休老人移居高福利国家而享有当地政府给予老年人或普通国民的福利待遇，也不应该影响他在中国应该享有的养老金待遇。

当然，如果参保人员在退休前养老保险缴费年限不满15年，即便达到法定退休年龄，由于不满足养老金法定领取条件（最低缴费15年的规定），也就无法领取养老金。

#03：

外籍领养老金

程序有不同

如果一个人在国内缴纳养老保险，在退休的时候移民到澳洲之后，他的养老金领取方式跟国内会有一些区别。

法律规定，在境外居住人员领取养老金有两个条件：

外籍人士领取养老金，首先要在中国境内办妥退休手续，取得养老金账户，还必须出具生存证明文件。

中国驻外使领馆主管领事应海外当事人（包括中国公民和外籍人士）申请，可为其领取中国境内养老金出具“在境外居住人员领取养老金资格审核表”。

图片来源：sydney.china-consulate.org

2015年7月1日办理手续简化，当事人无须再提交离退休证明。

2021年5月，这一手续进一步简化，可以通过“中国领事”APP在线办理。

根据外交部旗下的中国领事服务网2021年6月3日的一篇报道，近三年来，中国驻外使领馆累计办理相关资格认证近14万份。

也就是说，全球有近14万外籍华人早已经在享受中国的退休待遇了。

最后养老金政策不断革新，使得个人养老金制度更加人性化，更能满足实际需要。同时，移居国外也不影响领取，澳籍华人可以多多关注相关政策。